成中医计财〔2017〕11号
关于做好2017年度财务决算工作的通知
各学院、部门：
为确保2017年度会计决算工作的顺利进行，全面系统地反映学校2017年度的财务收支、经济运行及预算执行情况，确保会计信息真实、准确、完整，结合我校实际情况，现将2017年度财务决算工作的有关事项通知如下：
一、年终报账时间安排：
1、2017年科研经费网上预约报销截止时间：2017年12月22日，现场接单截止时间：2017年12月25日。
2、2017年劳务酬金等个人收入网上申报截止时间：2017年12月22日。
3、2017年日常公用等非科研经费现场报销截止时间：2017年12月25日。
4、各类支付、发放失败的款项（包括对公支付、学生奖助金、职工酬金等），请相关经办人于12月20日前到计划财务处认领支付、发放失败的单位、人员名单，核对信息后以重新支付、发放。
5、2017年12月26日以后，计划财务处停止对外办公，集中做好现金、银行存款（含零余额银行存款账户）等资金的清查、核对工作，处理银行对账、调整账目和归集报表数据，开设下年新账等工作。
6、2017年12月22日后，计划财务处将关闭科研经费网上报销系统和个人收入申报系统，2018年重开时间另行通知。
7、2018年财务报销开账时间另行通知。
请各学院、部门据此提前安排财务报账等有关事宜。
二、做好暂付款清理核销工作
本学期集中开展的暂付款清理工作，在学校领导的高度重视下，在各学院、部门的大力支持和配合下，已取得初步成效，依法依规核销了一批具备报销条件的借款，但我校暂付款规模依然偏大，暂付款清理任务依然繁重。
1、已经具备报销条件而尚未报销的暂付款，请各学院、部门负责人、项目负责人、科研课题负责人督促有关经办人员于2017年12月25日前报账核销。特别是财政网资金借支的社保费、水电气费、实习费、维修费、设备购置费、基本建设费、版面费、科研经费等借款务必在12月25日前办理核销，形成当年实际支出。
2、对于特殊原因无法报销清账的，应写出书面说明，相关领导签字确认后及时送交计划财务处。对无书面正当理由，且借款期限在6个月以上的，我处将按照有关规定，暂停办理相应部门和科研项目负责人的各项借款。
3、有借用备用金的单位和个人在2017年12月25日之前需先还款，2018年再重新办理借支。
三、核对各类拨款，及时确认外单位来款，保证到款及时入账
各学院、部门应认真核对年度内各类财政性拨款、科研经费到账情况，确保各项财政拨款及时到位、数字准确，科研经费到款及时入账。
各学院、部门及时确认校外单位或个人因办学、科研等业务活动汇来学校的款项并办理经费上账手续。
四、清理上缴各类收入
1、清理上缴各种收入：包括本科生学费住宿费、研究生培养费、培训费、房屋租赁收入及固定资产变价收入、回收水电费收入等各类收入，凡有收入的单位请于12月25日前到计划财务处结清各类收入。
2、各独立核算单位须12月25日前上缴学校垫付的工资、津贴、养老保险、管理费等各类款项。
五、清理收费票据，保证学校收入及时到位
1、各学院、部门认真清理领用的收费票据，及时、足额上缴已收费用；
2、缴销领用的各种票据。要求各票据领用单位和领用人在12月25日前到计划财务处缴销各类收费票据（包括已用和未用的）。
六、加快各类资金预算执行进度
1、国库资金项目
各单位要进一步加快国库支付项目预算执行工作，在确保经费使用合规合法的前提下，加大经费支出力度，提高预算执行效率，确保100%完成预算执行要求。
最后一次拨款年份为2015年（含）之前的财政拨款项目，已经符合财政结余资金核定条件，请各单位抓紧支出，并对未报销借款尽快冲销，保证该类项目年底结余为零，以免造成学校和项目组不必要的损失。
2、其他存量资金
根据财政部、财政厅存量资金管理的有关要求，所有来源于政府部门的拨款都纳入存量资金清理盘活范围，超过一定年限（中央部门一般为三年，具体时间请咨询项目主管部门）未使用完的资金可能被收回。
请各单位、项目组抓紧支出，符合结题条件的尽快结题，避免项目主管部门将剩余资金收回，造成学校和项目组的损失。此类项目包括科技部、教育部、卫计委、自然基金、社科基金等中央部门以及省教育厅、科技厅、卫计委等地方政府部门的拨款项目。
七、经费独立核算非法人单位上报年终报表
根据《高等学校财务制度》要求，学校应在年终报表中合并经费独立核算的非法人单位财务报表，附二院、饮食服务中心必须在2018年1月10日前，按决算要求及时上报年终财务报表。
八、各单位上报基础数据
根据省财政厅、教育厅年终决算要求，请学校办公室、人事处、国资处等部门在2018年1月10日前将学校工作总结、高基报表学生人数、教职工人数、固定资产等决算报表基础数据报计划财务处。
九、关于年终资产对账盘点工作
1、已在国资处办理固定资产入账手续，未到财务报账的，应于12月25日前到计划财务处办理报账，保证固定资产账与财务账相符。
2、计划财务处与国资处、采供中心、校医院等部门的对账工作应于2017年12月28日前结束。
十、公务卡报销
用公务卡进行公务消费的各位老师，如您在2017年12月20日之前的公务消费，请您按时到财务处进行报销还款，如您在2017年12月20日至2018年财务开账之间进行的公务消费，由于财政公务卡还款资金无法到位，请您务必在还款日前先垫付还款，等2018年财务开账后到计划财务处正常报销。
十一、其他事项
2017年的发票在2017年12月25日前未报销的，务必在2018年3月底前报销。
财务决算既是学校及各单位当年预算执行情况和财务工作的总结，也是学校来年争取国家拨款、编制事业计划和安排各单位预算的重要依据；按照《会计档案管理办法》（财政部国家档案局令第79号），行政事业单位的决算报告保存期限为“永久”。各单位应高度重视，密切配合，按照本通知的要求，认真做好本单位财务决算及其相关工作。
计划财务处
2017年12月4日